Создание отчетов об источниках богатства и источниках средств
В современном сложном мире финансов два термина доминируют в расследованиях и служат краеугольным камнем должной осмотрительности, соблюдения нормативных требований и финансовой прозрачности – источник богатства (SoW) и источник средств (SoF). На эти термины опираются различные организации и заинтересованные стороны, включая финансовые учреждения, юристов, регулирующие органы и т. д., когда они проводят комплексную проверку, чтобы предотвратить незаконную деятельность по отмыванию денег и обеспечить прозрачность финансовых операций. В этой статье мы подробнее рассмотрим, что представляют собой SoW и SoF, почему они имеют решающее значение для вашего бизнеса и как Sterling Law может помочь вам.
Что это?
И SoW, и SoF относятся не столько к конкретным документам, сколько к концепциям, требующим тщательного расследования и проверки. Они оба относятся к происхождению денег, однако фокусируются на разных аспектах финансовых операций, финансовом прошлом людей и преследуют разные цели.
Источник богатства – всеобъемлющая финансовая биография
SoW – это законные способы, с помощью которых физическое или юридическое лицо накапливало свои активы и богатство в течение долгого времени. Этот процесс предполагает глубокое изучение финансовой истории физического или юридического лица, тщательное выявление законных источников накопленного им богатства. В отличие от простого моментального снимка, SoW рисует всеобъемлющую картину, охватывающую годы и даже десятилетия. Она охватывает различные аспекты финансовой деятельности и доходов, исследуя извилистые тропы финансового пути человека.
Исследования SoW охватывают целый ряд компонентов из истории физического или юридического лица, от успешных деловых предприятий до предпринимательских начинаний, отображая эволюцию его богатства. Инвестиции в различные активы, от акций до недвижимости, подвергаются тщательной проверке, чтобы убедиться, что они были приобретены через законные каналы. Наследство, трасты и юридические расчеты тщательно проверяются, подтверждая их законность и прозрачность. Доходы от интеллектуальной собственности, такие как роялти и патенты, подвергаются тщательной проверке, подтверждающей законность этих потоков доходов.
В первую очередь SoW служит печатью легитимности, гарантируя заинтересованным сторонам, что накопленное богатство является результатом использования законных средств и этических каналов. Кроме того, это помогает оценить риски, позволяя финансовым учреждениям и регулирующим органам оценить риск, связанный с финансовой деятельностью физического или юридического лица, что способствует принятию обоснованных решений. Кроме того, расследования SoW способствуют прозрачности и подотчетности финансовых операций, укрепляя доверие и целостность финансовой экосистемы.
В соответствии с руководством Группы по взаимодействию с юридическим сектором (LSAG), “источник богатства означает происхождение всего богатства клиента (т. е. совокупных активов). Источник богатства описывает экономическую, деловую и/или коммерческую деятельность, которая привела к созданию или внесла значительный вклад в общую чистую стоимость/всего богатства клиента”. Вы должны стремиться ответить на вопрос: “почему и каким образом человек обладает таким количеством общих активов, какое у него есть, и как он их накопил/создал?”. Таким образом, информация о SoW обычно дает представление о том, каким объемом богатства должен обладать человек, и о том, как он его приобрел.
Однако SoW не требует, чтобы человек отчитался обо всех своих активах, но должен обосновать и объяснить, почему у него есть такое богатство, и предоставить гарантии того, что оно было получено законным путем. Это поможет установить, имеет ли сделка смысл.
Источник средств – отслеживание непосредственных источников
SoF относится к расследованиям, проводимым в отношении конкретного происхождения средств, использованных в конкретной финансовой операции. Этот процесс позволяет отследить и проверить непосредственное происхождение средств, использованных в конкретных инвестициях, покупках или сделках.
В рамках расследований SoF проводится тщательный анализ различных записей о транзакциях. Банковские выписки, электронные переводы и платежные квитанции тщательно изучаются, чтобы проследить запутанное движение денег. Договоры купли-продажи, особенно при приобретении недвижимости или бизнеса, подвергаются тщательной проверке на предмет законности использования средств. Юридическая документация на подаренные или одолженные средства тщательно изучается, подтверждая их легитимность. Даже процесс ликвидации инвестиций проходит тщательную проверку, гарантирующую, что как первоначальные инвестиции, так и последующие сделки соответствуют правовым и этическим нормам.
SoF служит защитой от финансовых преступлений, предотвращая отмывание денег, мошенничество и другие незаконные действия, поскольку гарантирует, что средства, используемые в сделках, имеют законное происхождение. Кроме того, анализ SoF способствует соблюдению нормативных требований и должной осмотрительности, обеспечивая соблюдение финансовыми учреждениями и регулирующими органами правил борьбы с отмыванием денег (AML), тем самым поддерживая целостность глобальных финансовых систем. Кроме того, он гарантирует целостность отдельных операций, обеспечивая уверенность в том, что они соответствуют правовым и этическим нормам.
При совершении сделок по покупке жилья или других сделок специалисты по сделкам с недвижимостью обязаны выяснить, каким образом был получен любой депозит, в рамках соблюдения требований по борьбе с отмыванием денег.
Подтверждение SoF является требованием регулятора, поскольку сделки по продаже недвижимости подвержены мошенничеству из-за больших сумм денег, которые переходят из рук в руки. Если невозможно доказать наличие SoF, используемого человеком для покупки, его покупка не может быть осуществлена. Имейте в виду, что если есть подозрения, что все или часть средств человека являются доходами от преступлений, специалисты обязаны сообщить об этом в соответствующий полицейский орган.
Таким образом, расследования SoW и SoF – это не просто абстрактные термины, а основные компоненты поддержания финансовой целостности. Они обеспечивают прозрачность, законность и подотчетность операций, предотвращая преступную деятельность, связанную с отмыванием денег, мошенничеством и т. д. Однако в каких сферах бизнеса вы можете столкнуться с необходимостью проведения расследований SoW и SoF?
SoW и SoF в различных бизнес-контекстах
Существует огромное количество ситуаций, в которых расследования SoW и SoF имеют первостепенное значение для обеспечения прозрачности, законности и честности проводимых операций. Ниже перечислены распространенные ситуации, с которыми вы можете столкнуться в своей предпринимательской деятельности:
- Инвестиции, будь то в акции, облигации, стартапы или другие финансовые инструменты, требуют тщательной проверки. Инвесторы, особенно институциональные, проводят расследования SoW и SoF, чтобы проверить надежность компаний, в которые они вкладывают деньги, и источники используемых средств. Убедившись в законности капитала, стоящего за инвестициями, инвесторы защищают свои портфели от возможных юридических проблем и финансовых скандалов.
- Слияния и поглощения связаны со значительными финансовыми операциями. Поэтому проверка SoW и SoF имеет решающее значение в процессе слияний и поглощений. Компании-покупатели проводят эти исследования, чтобы оценить финансовое состояние и надежность компании-цели. Проверка SoW гарантирует, что накопление богатства компании соответствует этическим и правовым нормам. С другой стороны, расследования SoF посвящены конкретным средствам, используемым для приобретения, и подтверждают их законность и легитимность.
- Подаренные вклады чаще всего представляют собой единовременную сумму, подаренную одним из членов семьи покупателя. К ним часто прибегают покупатели, впервые приобретающие жилье, однако существует обязательный процесс, который должен быть соблюден, если покупка совершается на подаренные деньги. Этот процесс подразумевает составление декларации о подаренном вкладе от дарителя, подтверждающей сумму, которую он дарит, и условия, на которых она предоставляется. На подаренные вклады распространяются те же требования к подтверждению наличия средств, что и на любые другие средства, то есть для совершения сделки обязательны необходимые доказательства от источника средств.
- Сделки между разными странами – обычное явление в глобальной экономике. В таких сделках проверка SoW позволяет получить полное представление о финансовом положении участвующих сторон, обеспечивая соответствие накопленного ими богатства международным финансовым нормам. Расследования SoF сосредоточены на непосредственном происхождении средств, использованных в сделке, гарантируя, что они не связаны с отмыванием денег, мошенничеством или другой незаконной деятельностью. Кроме того, при проведении операций в разных странах возникают культурные нюансы и юридические сложности. Очень важно проследить “путь” средств до их источника, и если средства поступают из страны с высоким уровнем риска или связаны с ней, специалистам, возможно, придется отказаться от совершения покупки. Согласно действующему Положению об отмывании денег, к странам повышенного риска относятся ВСЕ страны, ИСКЛЮЧАЯ: Австралия, Австрия, Бельгия, Канада, Кипр, Дания, Финляндия, Франция, Германия, Греция, Гонконг, Исландия, Япония, Республика Ирландия, Италия, Люксембург, Мальта, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Португалия, Сингапур, Испания, Швеция, Швейцария, Великобритания или США.
Подход Sterling Law к требованиям к источникам финансирования
Пожалуйста, будьте уверены, что в Sterling Law мы очень серьезно относимся к своим обязательствам в отношении источников средств. Мы требуем подтверждения источников средств от всех клиентов, и именно наши клиенты несут ответственность за доказательство источника любых средств, которые они хотят использовать для покупки.
Мы понимаем, что подтверждение источника средств может быть сложным. Поэтому мы всегда предпочитаем, чтобы вы предоставляли нам как можно больше доказательств и информации, чтобы мы могли отфильтровать данные и убедиться, что наши требования к подтверждению источника средств выполнены.
У нас есть команда экспертов, специализирующихся в этой области, которые могут решить эти проблемы и тщательно составить эти отчеты, обеспечив вам соответствие требованиям и душевное спокойствие:
- Оценка рисков: мы глубоко погружаемся в финансовую историю, распутываем сложные ситуации и с точностью отслеживаем происхождение фондов. Наш комплексный подход гарантирует тщательное изучение каждой детали, обеспечивая вам глубокое понимание финансовой истории, в отношении которой ведется расследование.
- Выявление и снижение рисков: мы выявляем потенциальные тревожные сигналы, начиная от сложных финансовых операций и заканчивая вопросами соблюдения нормативных требований. Выявляя эти риски, мы даем вам возможность принимать взвешенные решения, защищающие ваши финансовые интересы.
- Документация и отчетность: мы организуем и представляем сложную финансовую информацию в четкой, краткой и юридически понятной форме. Вы получите надежные документы, которые выдержат тщательную проверку, будь то судебные разбирательства или сложные финансовые операции.
- Экспертная интерпретация и стратегическое руководство: мы проводим экспертный анализ, переводя сложные финансовые данные во всеобъемлющую информацию. Наши обоснованные рекомендации позволят вам с уверенностью принимать стратегические решения и эффективно ориентироваться в финансовой ситуации.
Опыт и приверженность Sterling Law принципам должной осмотрительности, снижения рисков, конфиденциальности и точности гарантируют, что каждая финансовая операция будет проведена в соответствии с высочайшими стандартами честности, законности и прозрачности.
